内部审核控制程序

1.0目的

通过内部对各部门SA体系的实际运作情况进行审核与评价，作为确保SA体系能持续改善的一种手段，以满足BSCI标准或其他约定文件的要求。

2.0适用范围

本公司对社会责任系统运行的内部审核工作。

3.0定义(无)

4.0权责

4.1管理者代表

4.1.1 负责SA体系审核年度方案的制定，并报总经理批准。

4.1.2 负责安排审核小组成员，指定人员跟踪受审核部门的纠正和补救行动的实施。

4.2审核小组

负责对SA体系实际运行状况的审核评价工作。

5.0作业内容

5.1策划与准备

5.1.1 每年初由管理者代表负责制定本年度SA体系审核方案，并报总经理批准执行。特殊情况时由总经理决定是否需增加内审次数。

5.1.2 本公司SA体系内审每年实施一次。

5.2内审员的选择和培训

5.2.1 内部审核员不于SA推行小组，各部门熟悉本公司运作的管理人员均可进行内审工作。

5.2.2 内部审核员必须接受专门机构的培训并取得内审资格证书。

5.3审核实施

5.3.1 于正式审核前，由管理者代表筹组内审小组人员，说明本次审核之有关事项，选定审核组长负责本次审核作业。

5.3.2 由审核组长发出“内部审核计划”，要保证审核的范围和要素有关。

5.3.3 审核开始前，有审核组长负责召开起始会议，以利于审核员与被审核部门相关人员双方沟通了解。

5.3.4 内审人员可根据“内审检查表”作为审核索引，请被审核部门提供相关文件、资料，如程序书、工作指导书、相关的记录等进行现场观察、询问，检查SA系统运作情况，并做好记录。

5.3.5 上一次的审核报告也应列入文件中，若有未结案之纠正措施通知，亦应于审核时予以追踪。

5.3.6 对于审核结果必须加以说明，如“符合、不符合、不适用或列入观察项”。

5.3.7 内审员发现有不合格事项，填写“不合格项纠正与补救行动表”描述不符合事项之状况，定期跟进改善。

5.3.8 内审活动完成后，管理者代表需同受审核部门主管及相关人员举行结束会议，通报审核结果。

5.4审核报告

5.4.1 内审组长应根据审核实施具体过程中的发现，编制一份内部审核报告，主要需阐明具体审核实施情况、审核结果，经管理者代表批准后及时发放。

5.4.2 各责任部门接到审核报告后，在一周内依相关规定开始实施补救和纠正，当填写完整“不合格项纠正与补救行动表”内相关栏目，交管理者代表备案。

5.4.3 管理者代表负责内部审核结果提交管理评审会议讨论。

5.4.4 管理者代表负责结果跟踪。

6.0参考文件

(无)

7.0 SA记录

7.1内部审核计划

7.2内审检查表

7.3内部审核报告